Neto prihod od kamata definiran je razlikom između prihoda od kamata i troškova kamata.
Za financijske institucije prihodi od kamata predstavljaju isplate kamata koje banka prima na njihovu kamatonosnu imovinu, dok su troškovi kamata trošak servisiranja plaćanja kamata klijentima na njihove depozite.
Sažetak
- Neto prihod od kamata definira se kao razlika između prihoda od kamata i troškova kamata.
- Prihodi od kamata su plaćanja koja banka prima od njihove kamatonosne imovine, a troškovi kamata trošak su servisiranja plaćanja kamata kupcima na njihove depozite.
- Kada se kamatne stope povećavaju u gospodarstvu, neto kamatne marže postaju veće. Kada se kamatne stope smanjuju u gospodarstvu, neto kamatne marže postaju sve manje.
Koja vrsta imovine ulagačima donosi prihod od kamata?
Trezorski zapisi
Kamata se definira kao razlika između nabavne i prodajne cijene. Ako kamatne stope u gospodarstvu padnu, a trezorski zapisi se prodaju prije dospijeća, kapitalni dobitak Kapitalni dobitak je povećanje vrijednosti imovine ili ulaganja koje proizlazi iz aprecijacije cijene imovine ili ulaganja. Drugim riječima, dobitak se događa kada trenutna ili prodajna cijena imovine ili ulaganja prelazi njegovu nabavnu cijenu. će nastati.
Indeksirane vrijednosne papire
Indeksirani vrijednosni papiri nude kamatnu stopu s popustom na tržišnu stopu, a preostali iznos koji se plaća prilagođava se po dospijeću radi inflacije. Inflacija Inflacija je ekonomski koncept koji se odnosi na porast razine cijena robe tijekom određenog vremenskog razdoblja. Porast razine cijena znači da valuta u određenoj ekonomiji gubi kupovnu moć (tj. Manje se može kupiti s istom količinom novca). .
Ako je prilagodba pozitivna, po dospijeću uključuje se u prihod od kamata. Ako je prilagodba negativna, moći će se odbiti, s obzirom na zadovoljavanje kriterija za odbitnost kamatne stope.
Hibridni financijski instrumenti
Hibridni financijski proizvodi nude zajamčeni povrat unaprijed utvrđenog datuma na temelju kretanja unaprijed određenog tržišnog indeksa, plaćenog po dospijeću. Uz financijske proizvode često postoje zavjeti, poput maksimalne kamate, minimalne kamate i razdoblja izvršenja.
Koja vrsta imovine generira kamatni prihod za banku?
Za mnoge financijske institucije neto kamatna marža je primarni izvor prihoda. Neto kamatna marža banaka može se protumačiti kao trošak financijskog posredovanja. Stoga je razlika između onoga što zajmoprimci plaćaju za svoje zajmove i onoga što dobivaju od zajma.
Jednostavno rečeno, banke su skloni riziku posrednici između štediša i zajmoprimaca sredstava. Banke nude sljedeće uobičajene financijske proizvode:
- Komercijalni i osobni zajmovi
- Hipoteka Hipoteka Hipoteka je zajam - osiguran od strane hipotekarnog zajmodavca ili banke - koji pojedincu omogućuje kupnju kuće. Iako je moguće podići zajmove kako bi se pokrili cjelokupni troškovi kuće, uobičajenije je osigurati zajam za oko 80% vrijednosti kuće.
- Građevinski zajmovi
- Investicijski vrijednosni papiri
Prihod od kamata
Prihodi od kamata ostvaruju se plaćanjem kamata koje banka prima na nepodmirene zajmove. Čine ga kreditne linije i zajmovi koje institucija ima u bilanci.
Izračunavanje prihoda od kamata
Prihodi od kamata izračunavaju se primjenom efektivne kamatne stope na bruto knjigovodstvenu vrijednost financijske imovine. Postoje samo dvije iznimke u ovom izračunu:
- Financijska imovina koja je pri kupnji bila umanjena za kredit
- Financijska imovina koja je umanjena za kredit
Prihod od kamata = efektivna kamatna stopa * financijska imovina
Gdje:
- Financijska imovina vrednuje se po bruto knjigovodstvenoj vrijednosti
Kamatni troškovi
Trošak kamata je cijena koju zajmodavac naplaćuje zajmoprimcu u transakciji financiranja ili trošak posuđivanja novca. Kamata je ta koja se akumulira na nepodmirene obveze. Uobičajeni primjeri uključuju depozite klijenata i financiranje na veliko.
Izračunavanje rashoda za kamate
Da biste izračunali trošak kamata, pomnožite efektivnu kamatnu stopu s bruto knjigovodstvenim iznosom financijskih obveza.
Rashodi od kamata = efektivna kamatna stopa * financijska odgovornost
Neto kamatna marža
Neto kamatna marža odnosi se na razliku između ostvarenog prihoda od kamata i iznosa kamata isplaćenih zajmodavcima. To je industrijski omjer profitabilnosti za banke i druge financijske institucije koje posuđuju imovinu koja zarađuje od kamata.
Neto kamatna marža = [Prihod od kamata - Rashodi od kamata] / Prosječna imovina
Kamatne stope u gospodarstvu i neto prihod od kamata
Na ravnotežnu kamatnu stopu prvenstveno utječe potražnja za posuđenim kapitalom i ponuda kapitala koji se posuđuje. Povećavanje kamatnih stopa koristi bankama povećanjem njihovog neto prihoda od kamata.
Stoga u razdobljima niskih kamatnih stopa banke imaju niže neto kamatne marže. Općenito, pozitivna neto kamatna marža ukazuje na banku koja učinkovito ulaže svoj kapital, dok negativna neto kamatna marža znači neučinkovitost.
Financijske institucije odmaknule su se od prihoda od kamata
Smanjenje marži na kamatne stope za banke promijenilo je način na koji institucije strukturiraju svoje poslovanje. Banke su mogle povećati nekamatni prihod trgovinom, uslugama i drugim financijskim operacijama.
Banke diverzificiraju svoj izvor prihoda zahvaljujući financijskoj stabilizaciji i povećanju financijske deregulacije.
Povezana čitanja
Finance je službeni davatelj usluga globalnog certificiranog bankarskog i kreditnog analitičara (CBCA) ™ CBCA ™ certificiranje Akreditacija certificiranog bankarskog i kreditnog analitičara (CBCA) ™ globalni je standard za kreditne analitičare koji pokriva financije, računovodstvo, kreditnu analizu, analizu novčanog toka , modeliranje saveza, otplata zajma i još mnogo toga. program certificiranja, osmišljen kako bi pomogao svima da postanu financijski analitičari svjetske klase. Kako biste nastavili napredovati u karijeri, dodatni resursi za financije u nastavku bit će vam korisni:
- Neto raspon kamatnih stopa Neto raspon kamatnih stopa Neto raspon kamatnih stopa odnosi se na razliku između kamatne stope koju financijska institucija plaća deponentima i kamatne stope koju prima
- Trezorski zapisi (trezorski zapisi) Trezorski zapisi (trezorski zapisi) Trezorski zapisi (ili kratice trezorski zapisi) kratkoročni su financijski instrument koji izdaje američka riznica s rokovima dospijeća od nekoliko dana do 52 tjedna (jedna godina). Smatraju se jednim od najsigurnijih ulaganja jer ih podupire puna vjera i kredit Vlade Sjedinjenih Država.
- Kamatna stopa Kamatna stopa odnosi se na iznos koji zajmodavac tereti zajmoprimca za bilo koji oblik danog duga, općenito izražen kao postotak glavnice.
- Prihodi od kamata Prihodi od kamata Prihodi od kamata su iznos koji se plaća entitetu za posudbu novca ili dopuštanje drugom entitetu da koristi njegova sredstva. U većem opsegu, prihod od kamata je iznos zarađen novcem investitora koji on ulaže u investiciju ili projekt.