Sustav ocjenjivanja CAMELS razvijen je u Sjedinjenim Državama kao nadzorni rejting sustav za procjenu bankarske karijere banke (prodaja) Banke, poznate i kao dileri ili zajednički Sell-Side, nude širok raspon uloga poput investicijskog bankarstva , istraživanje kapitala, prodaja i trgovina ukupno stanje. KAMELE je kratica koja predstavlja šest čimbenika koji se uzimaju u obzir za ocjenu. Za razliku od ostalih regulatornih omjera ili ocjena, ocjena CAMELS se ne objavljuje u javnosti. Vrhovni menadžment koristi ga samo za razumijevanje i reguliranje mogućih rizika.
Nadzorna tijela koriste ocjene na skali od 1 do 5 za ocjenjivanje svake banke. Snaga CAMEL-a leži u sposobnosti prepoznavanja financijskih institucija koje će preživjeti i onih koje neće uspjeti. Koncept je prvotno usvojilo 1979. godine Savezno vijeće za ispitivanje financijskih institucija (FFIEC) pod nazivom Uniform Rating Financial System (UFIRS). CAMELS je kasnije modificiran kako bi skraćenici dodao šestu komponentu - osjetljivost.
Sažetak
- Sustav ocjenjivanja CAMELS ocjenjuje snagu banke kroz šest kategorija.
- CAMELS je kratica za adekvatnost kapitala, imovinu, sposobnost upravljanja, zaradu, likvidnost, osjetljivost.
- Sustav ocjenjivanja nalazi se na skali od jedan do pet, pri čemu je jedan najbolja ocjena, a pet najlošija ocjena. (Samo imajte na umu da je niža ocjena bolja, što ukazuje na financijski stabilniju, manje rizičnu banku.)
Što označavaju KAMELE?
Sastavni dijelovi CAMELS su:
- (C) apitalna adekvatnost
- (Imovina
- (M) sposobnost upravljanja
- (Zarada
- (Likvidnost
- (Osjetljivost
Adekvatnost kapitala
Adekvatnost kapitala procjenjuje usklađenost institucije s propisima o minimalnom iznosu rezerve kapitala. Regulatori utvrđuju rejting procjenjujući trenutno i tijekom nekoliko godina kapitalnu poziciju financijske institucije.
Buduća pozicija kapitala predviđa se na temelju planova institucije za budućnost, poput toga planiraju li izdavati dividende ili steći drugu tvrtku. Ispitivač CAMELS također će se osvrnuti na analizu trendova, sastav kapitala i likvidnost kapitala.
Imovina
Ova kategorija procjenjuje kvalitetu imovine banke. Kvaliteta imovine je važna jer se vrijednost imovine može brzo smanjivati ako je visoko rizična. Na primjer, zajmovi su vrsta imovine koja može postati oslabljena ako se novac posuđuje visoko rizičnom pojedincu.
Ispitivač promatra investicijske politike i prakse kreditiranja banke, zajedno s kreditnim rizicima poput rizika kamatnih stopa i rizika likvidnosti. Razmatraju se kvaliteta i trendovi glavne imovine. Ako financijska institucija ima trend da glavna imovina gubi vrijednost zbog kreditnog rizika, tada bi dobila nižu ocjenu.
Sposobnost upravljanja
Sposobnost upravljanja mjeri sposobnost upravnog tima institucije da prepozna i reagira na financijski stres. Kategorija ovisi o kvaliteti poslovne strategije banke, financijskim rezultatima i internim kontrolama. U području poslovne strategije i financijske uspješnosti ispitivač CAMELS razmatra planove institucije za sljedećih nekoliko godina. Uključuje stopu akumulacije kapitala, stopu rasta i identifikaciju glavnih rizika.
Za interne kontrole ispit provjerava sposobnost ustanove da prati i prepozna potencijalne rizike. Područja unutar unutarnjih kontrola uključuju informacijske sustave, programe revizije i vođenje evidencije. Informacijski sustavi osiguravaju integritet računalnih sustava kako bi zaštitili kupčeve osobne podatke. Programi revizije provjeravaju slijede li politike tvrtke. I na kraju, vođenje evidencije treba slijediti zdrava računovodstvena načela i uključivati dokumentaciju radi lakše revizije.
Zarada
Zarada pomaže u procjeni dugoročne održivosti institucije. Banka treba odgovarajući povrat kako bi mogla rasti svoje poslovanje i održavati svoju konkurentnost. Ispitivač se posebno osvrće na stabilnost zarade, povrat na imovinu (ROA) Povraćaj imovine i ROA formula ROA formula. Povrat na imovinu (ROA) vrsta je metrike povrata ulaganja (ROI) koja mjeri profitabilnost poduzeća u odnosu na njegovu ukupnu imovinu. Ovaj omjer pokazuje koliko dobro tvrtka radi uspoređujući dobit (neto prihod) koju generira s kapitalom koji je uložila u imovinu. , neto kamatne marže (NIM) i izgledi za buduću zaradu u teškim ekonomskim uvjetima. Tijekom procjene zarade najvažnija je zarada.Osnovna zarada su dugoročna i stabilna zarada institucije na koju utječu troškovi jednokratnih stavki.
Likvidnost
Za banke je likvidnost posebno važna, jer nedostatak likvidnog kapitala može dovesti do vođenja banke. Vođenje banke Do bankarstva dolazi kada klijenti istodobno povuku sav svoj novac sa svojih depozitnih računa kod bankarske institucije iz straha da banka. Ova kategorija KAMELA ispituje rizik kamatne stope Rizik kamatne stope Rizik kamatne stope je vjerojatnost pada vrijednosti imovine koja je rezultat neočekivanih kolebanja kamatnih stopa. Rizik od kamatnih stopa uglavnom je povezan s imovinom s fiksnim dohotkom (npr. Obveznicama), a ne s kapitalnim ulaganjima. i rizik likvidnosti Glavni rizici za banke Glavni rizici za banke uključuju kreditni, operativni, tržišni i rizik likvidnosti. Budući da su banke izložene raznim rizicima,imaju dobro izgrađenu infrastrukturu za upravljanje rizicima i moraju se pridržavati državnih propisa. . Kamatne stope utječu na zaradu iz poslovnog segmenta tržišta kapitala banke. Ako je izloženost riziku od kamatnih stopa velika, tada će vrijednost ulaganja i kreditnog portfelja institucije biti kolebljiva. Rizik likvidnosti definira se kao rizik nemogućnosti podmirivanja sadašnjih ili budućih potreba novčanog toka bez utjecaja na svakodnevno poslovanje.
Osjetljivost
Osjetljivost je posljednja kategorija i mjeri osjetljivost institucije na tržišne rizike. Na primjer, procjena se može izvršiti za posudbe u energetskom sektoru, zajmove za medicinu i zajmove u poljoprivredi. Osjetljivost odražava stupanj do kojeg na zaradu utječu kamatne stope, devizni tečajevi i cijene roba, a sve se to može izraziti Beta Beta Beta (β) vrijednosnog papira (tj. Dionica) mjeri njegovu volatilnost vraća u odnosu na cijelo tržište. Koristi se kao mjera rizika i sastavni je dio Modela određivanja kapitala (CAPM). Tvrtka s većom beta ima veći rizik i također veće očekivane prinose. .
Kako funkcionira sustav ocjenjivanja CAMELS?
Za svaku kategoriju daje se ocjena od jedan do pet. Jedan je najbolji rezultat i ukazuje na snažnu praksu uspješnosti i upravljanja rizicima u instituciji. S druge strane, pet je najlošija ocjena. To ukazuje na veliku vjerojatnost bankrota banke i potrebu za hitnom akcijom kako bi se situacija potvrdila. Ako trenutno financijsko stanje institucije padne između 1 i 5, to se naziva složenim rejtingom.
- Ljestvica 1 implicira da banka pokazuje snažne performanse, da je dobra i da je u skladu s praksama upravljanja rizikom.
- Ljestvica 2 znači da je institucija financijski stabilna s prisutnim umjerenim slabostima.
- Ljestvica od 3 sugerira da institucija pokazuje nadzornu zabrinutost u nekoliko dimenzija.
- Ljestvica od 4 ukazuje na to da institucija ima lošu praksu, pa je nesigurna zbog ozbiljnih financijskih problema.
- Ocjena 5 pokazuje da je institucija u osnovi neispravna s neadekvatnom praksom upravljanja rizikom.
Veća ocjena broja spriječit će sposobnost banke da se proširi ulaganjem, spajanjem ili dodavanjem novih podružnica. Također, institucija s lošim rejtingom bit će dužna platiti više premija osiguranja.
Dodatni resursi
Hvala vam što ste pročitali članak Finance o sustavu ocjenjivanja CAMELS. Kako biste nastavili učiti i napredovati u karijeri, ovi dodatni izvori za financije bit će vam od pomoći:
- Odnos adekvatnosti kapitala Odnos adekvatnosti kapitala (CAR) Odnos adekvatnosti kapitala postavlja standarde za banke promatrajući sposobnost banke da plaća obveze i odgovara na kreditne rizike i operativne rizike. Banka koja ima dobar CAR ima dovoljno kapitala da apsorbira potencijalne gubitke. Stoga ima manji rizik da postane nesolventan i izgubi novac štediša.
- LIBOR LIBOR LIBOR, što je akronim londonske međubankarske ponuđene stope, odnosi se na kamatnu stopu koju banke u Velikoj Britaniji naplaćuju drugim financijskim institucijama za kratkoročni zajam s rokom dospijeća od jednog dana do 12 mjeseci u budućnosti. LIBOR djeluje kao referentna osnova za kratkoročne kamatne stope
- Basel III Basel III Sporazum Basel III skup je financijskih reformi koji je razvio Baselski odbor za nadzor banaka (BCBS), s ciljem jačanja
- Upravljanje rizikom Upravljanje rizikom Upravljanje rizikom obuhvaća identifikaciju, analizu i odgovor na čimbenike rizika koji čine dio života poduzeća. Obično se radi sa