Zarađena premija predstavlja premiju zarađenu na dijelu ugovora o osiguranju koji je istekao. Premije povezane s aktivnim dijelom ugovora o osiguranju smatraju se nezarađenim, jer osiguravajuće društvo Osiguravatelji života i zdravlja Osiguravatelji života i zdravlja (L&H) su društva koja osiguravaju rizik od gubitka života i zdravstvenih troškova nastalih zbog bolesti ili ozljeda . Kupac - kupac police osiguranja - plaća premiju osiguranja za pokriće. još uvijek preuzima rizik kako bi generirao premije.
Sažetak
- Zarađena premija predstavlja premiju zarađenu u dijelu isteka ugovora o osiguranju.
- Dvije su metode koje osiguravajuća društva koriste za prijavljivanje svojih zarađenih premija: računovodstvena metoda i metoda izloženosti.
- Stvarne metode evidentiranja premija mogu biti puno složenije.
Razumijevanje zarađene premije
Kada osiguravajuće društvo napiše ugovor o osiguranju, oni preuzimaju financijski rizik Modeliranje financijskog rizika za vrijeme tog ugovora. Na primjer, ako kupite osiguranje na automobilu, a automobil je oštećen i oštećen, osiguratelj će trebati platiti određeni iznos novca za plaćanje te štete.
Iz tog razloga osiguravajuća društva smatraju premije na ugovoru o osiguranju nezarađenim dok ugovor ne istekne. Nakon isteka ugovora, osiguravajuće društvo više ne preuzima financijski rizik, a premija se smatra zarađenom.
Gornji dijagram može vam pomoći da shvatite kako funkcioniraju zarađene premije. Iako je osiguravatelj mogao prikupiti pretplaćenu premiju na datum početka ugovora, zarađena premija samo je proporcionalni iznos te premije do trenutnog datuma.
Nezarađene premije
Prijenosne premije su premije koje je prikupilo osiguravajuće društvo, a osnovni dio ugovora o osiguranju nije istekao. U slučaju da je ugovor prerano okončan, premije bi se vratile ugovaratelju osiguranja.
Na primjer, pretpostavimo da je kupac kupio jednogodišnju policu auto osiguranja i unaprijed platio šest mjeseci premije po cijeni od 100 američkih dolara mjesečno. Međutim, nakon mjesec dana, automobil nailazi na nesreću, koja od osiguravatelja zahtijeva nadoknadu osiguranja. Osiguratelj zarađuje 100 dolara kao zarađene premije, a osiguraniku vraća 500 dolara kao nezarađene premije.
Metode za izračunavanje zarađene premije
Dvije su glavne metode za izračunavanje zarađene premije:
1. Računovodstvena metoda
Računovodstvena metoda uzima broj dana od početka ugovora o osiguranju i množi brojku s premijom zarađenom svakog dana. To je najčešća metoda za izračunavanje zarađene premije i točno odražava iznose koje osiguravajuća društva ostvaruju po određenim ugovorima.
2. Metoda izlaganja
Metoda izloženosti mnogo je složenija i upravlja se podacima nego računovodstvena metoda. Koristi povijesne podatke za procjenu vrijednosti ugovora o osiguranju. Razmatra se rizik isplate i procijenjene naplate premija.
Primjer upotrebe računovodstvene metode
Pretpostavimo da osiguravatelj napiše jednogodišnji ugovor o auto osiguranju s premijom od 100 američkih dolara mjesečno. Ugovaratelj osiguranja plaća premiju u iznosu od šest mjeseci. Nakon tri mjeseca, koja bi zarađena premija bila prema računovodstvenoj metodi i metodi izloženosti?
Korištenjem računovodstvene metode jednostavno biste pomnožili mjesečnu premiju s brojem isteka mjeseci. Stoga bi zarađena premija iznosila 300 USD (3 mjeseca x 100 USD mjesečno). Preostali iznos unaprijed plaćene premije vratio bi se ugovaratelju police i smatrao bi se prijenosnom premijom (300 USD).
Primjer korištenja metode izlaganja
Koristeći metodu izloženosti, kupac bi trebao sagledati povijesne razine rizika. Ako bi tvrtka odlučila da je šansa za isplatu datog ugovora 5% s isplatom od 1000 USD, razina rizika trebala bi se uzeti u obzir u izračunu zarađene premije gledajući u nezaraženi dio.
1000 USD x 5% = 50 USD i 100 USD x 95% = 95 USD; 45 USD (razlika između očekivane vrijednosti zarađene premije i očekivane vrijednosti isplata) bila bi mjesečna očekivana vrijednost osiguranja od osiguranja.
Ostala razmatranja
Iako gornji primjeri izračuna zarađenih premija mogu pomoći potrošačima da ih razumiju, oni su pojednostavljenja modela koje koriste osiguravatelji. Osiguravajuća društva i dalje postaju preciznija i vođena podacima u načinu na koji strukturiraju politike.
Uz to, ugovori o osiguranju sadrže odredbe koje ih mogu poništiti i utjecati na zarađene premije. Na primjer, ako kupac sklopi policu životnog osiguranja i ne navede ozbiljno zdravstveno stanje, ugovor će biti ništavan. Stoga bi osiguratelj zadržao prijenosne premije kao zarađene premije.
Dodatni resursi
Finance je službeni davatelj usluga globalnog certificiranog bankarskog i kreditnog analitičara (CBCA) ™ CBCA ™ certificiranje Akreditacija certificiranog bankarskog i kreditnog analitičara (CBCA) ™ globalni je standard za kreditne analitičare koji pokriva financije, računovodstvo, kreditnu analizu, analizu novčanog toka , modeliranje saveza, otplata zajma i još mnogo toga. program certificiranja, osmišljen kako bi pomogao svima da postanu financijski analitičari svjetske klase. Da biste nastavili napredovati u karijeri, bit će vam korisni dodatni resursi u nastavku:
- Posrednik za komercijalno osiguranje Posrednik za komercijalno osiguranje Posrednik za komercijalno osiguranje je pojedinac čiji je zadatak da djeluje kao posrednik između pružatelja osiguranja i kupaca. Postojanje komercijalnih brokera osiguranja uvelike pomaže u sprečavanju kupaca da se izgube u moru pouzdanih i beskrupuloznih pružatelja osiguranja.
- HMO vs PPO HMO vs PPO: Što je bolje? Za postizanje najbolje zdravstvene zaštite često je potreban izbor između HMO-a i PPO-a. Morate biti u stanju donijeti informiranu odluku o tome koji će plan najbolje funkcionirati.
- Osiguravatelji imovine i nezgoda Osiguravatelji imovine i nezgoda osiguravači su tvrtke koje osiguravaju pokriće imovine (npr. Kuća, automobil itd.), A također osiguravaju odgovornost za nezgode, ozljede i štetu na drugim ljudima ili njihovim stvarima.
- Varijabilno životno osiguranje Varijabilno životno osiguranje Varijabilno životno osiguranje oblik je životnog osiguranja koji kombinira karakteristike životnog osiguranja i ulaganja. Karakteristike: zajmovi s policama