Novčane rezerve su sredstva koja poduzeća odvajaju za upotrebu u izvanrednim situacijama. Uštedeti novac koristi se za pokrivanje neplaniranih ili neočekivanih troškova. U većini slučajeva rezerve su namijenjene kratkoročnim potrebama. Jedna od pogodnosti održavanja takve rezerve je ta što tvrtka može izbjeći dugovanje na kreditnoj kartici. Bullet zajam Bullet zajam je vrsta zajma u kojem se glavnica koja se posuđuje vraća na kraju zajma. U nekim slučajevima trošak kamata je ili potreba za preuzimanjem dodatnih zajmova. (Zajmovi se obično koriste za veće, planirane financijske potrebe.)
Tvrtke uglavnom koriste bankovni račun svoje tvrtke za pohranu novca ušteđenog kao rezervu gotovine. Novac se također može staviti na zaseban račun, naznačen kao račun novčane rezerve.
Koliko treba ući u novčane rezerve?
Iznos koji poduzeće stavi na račun novčane rezerve u potpunosti ovisi o njegovim potrebama. Financijski stručnjaci uglavnom kažu da je solidna rezerva ona koja može brinuti o bilo kojem od tri do šest mjeseci uobičajenih troškova tvrtke Fiksni i promjenjivi troškovi Troškovi su nešto što se može klasificirati na nekoliko načina, ovisno o svojoj prirodi. Jedna od najpopularnijih metoda je klasifikacija prema fiksnim troškovima i varijabilnim troškovima. Fiksni se troškovi ne mijenjaju s povećanjem / smanjenjem jedinica proizvodnje, dok promjenjivi troškovi isključivo ovise.
Odlučivanje o iznosu pričuve važna je financijska odluka tvrtke. Ako ne odvoji dovoljno gotovine, tvrtka je financijski ranjiva - no zadržavanje previše u rezervi znači da poduzeće ne iskorištava u potpunosti priliku za ulaganje više sredstava u rast svog poslovanja.
Važno je za tvrtku da pregleda svoja financijska izvješća Tri financijska izvješća Tri financijska izvješća su račun dobiti i gubitka, bilanca stanja i izvještaj o novčanim tokovima. Ova su tri temeljna izvješća složena kako bi se utvrdilo koliko treba staviti u novčanu pričuvu. Fokusirajući se na poslovne troškove i zaradu, kao i izvještaj o novčanom tijeku tvrtke Izvještaj o novčanom tijeku Izvještaj o novčanom tijeku (službeno nazvan Izvještaj o novčanim tokovima) sadrži informacije o tome koliko je gotovine tvrtka generirala i koristila u određenom razdoblju. Sadrži 3 odjeljka: novac od poslovanja, novac od ulaganja i novac od financiranja. , je standardni način utvrđivanja veličine rezerve. U većini slučajeva,najbolje je upotrijebiti izvještaj o novčanom toku za prethodnu godinu da biste utvrdili koliki je prihod tvrtka zaradila i koliko je novca potrošila.
Oduzimanje troškova od ukupnog prihoda otkriva ukupan iznos novca koji je otišao za poslovne troškove. Tada se ta brojka može podijeliti s brojem mjeseci u obračunskom razdoblju kako bi se utvrdila mjesečna stopa sagorijevanja gotovine.
Za startupe koji još nemaju financijske izvještaje iznos novčane rezerve može se utvrditi pomoću predviđenog novčanog tijeka i poslovnog proračuna tvrtke. Oduzimanje predviđenih mjesečnih troškova od projiciranog mjesečnog prihoda daje tvrtki broj koji zatim može pomnožiti s brojem mjeseci koje bi novčana rezerva trebala pokriti.
Tečaj financijskog planiranja i analize financijskog financiranja istražuje kako izraditi 12-mjesečni model predviđanja novčanog toka u programu Excel.
Druga definicija
Novčane rezerve također se mogu odnositi na kratkoročna, visoko likvidna ulaganja koja pojedinci i tvrtke ulažu kako bi brzo stekli pristup financijskim resursima bez potrebe za gotovim novcem.
Novčane rezerve Fidelity popularne su kada je riječ o ulaganju u imovinu koja je vrlo likvidna. Riječ je o specifičnoj investiciji iz obitelji uzajamnih fondova tvrtke Fidelity. Investicijski instrument savršen je za pojedince, obitelji i tvrtke jer može dati nalog za likvidaciju i dobivanje sredstava istog dana.
Sažetak
Novčane rezerve su vitalne za tvrtke. U pričuvi se nalazi novac koji poduzeće može koristiti kada se pojave neočekivani troškovi ili kada prihodi padnu. Izračunavanje prihoda tvrtke i oduzimanje troškova daje tvrtkama mjesečni iznos koji trebaju da se pokriju. Novčane rezerve idealno bi trebale biti najmanje dovoljne za pokrivanje šest mjeseci troškova poduzeća.
Povezana čitanja
Finance nudi financijsko modeliranje i vrednovanje analitičara (FMVA) ™ FMVA® certificiranje Pridružite se 350.600+ učenika koji rade u tvrtkama poput Amazona, JP Morgana i Ferrari certifikacijskog programa za one koji žele svoju karijeru podići na višu razinu. Kako biste nastavili učiti i napredovati u karijeri, sljedeći financijski izvori će vam biti od pomoći:
- Bankovna linija Bankovna linija Bankovna linija ili kreditna linija (LOC) vrsta je financiranja koju banka ili druga osoba pruža pojedincu, korporaciji ili državnom tijelu.
- Most zajam Bridge zajam Bridge zajam je kratkoročni oblik financiranja koji se koristi za podmirivanje trenutnih obveza prije osiguranja trajnog financiranja. Pruža trenutni novčani tijek kada je potrebno financiranje, ali još nije dostupno. Premosni zajam dolazi s relativno visokim kamatnim stopama i mora biti potpomognut nekim oblikom osiguranja
- Financiranje nepredviđenih okolnosti Financiranje nepredviđenih okolnosti U ugovoru o kupoprodaji kuće, financiranje nepredviđenih okolnosti odnosi se na klauzulu koja izražava da je ponuda ovisna o tome da kupac osigura financiranje nekretnine. Nepredviđeni slučajevi financiranja pružaju kupcu zaštitu od potencijalnih pravnih posljedica u slučaju da se posao ne uspije zaključiti.
- Sitni novac Sitni novac Gotovina se odnosi na pojam da svako poduzeće redovito treba gotovinu za plaćanje stvari kao što su uredski materijal, poštanske usluge ili uredski zalogaji. Stoga tvrtke drže pri ruci nešto novca za neočekivane troškove. Iako obično postoji samo jedan novčani račun