Model konsolidacije konstruiran je kombiniranjem financijskih rezultata Tri financijska izvješća Tri financijska izvješća su račun dobiti i gubitka, bilanca stanja i izvještaj o novčanim tijekovima. Ove tri temeljne izjave složeno su od više poslovnih jedinica u jedan jedinstveni model. Tipično je prvi radni list modela sažetak ili konsolidacijski prikaz koji prikazuje brojke na najvišoj razini (mjesečni i godišnji prihodi Prihodi Prilazi su različiti izvori iz kojih poduzeće zarađuje od prodaje robe ili pružanja usluga. Vrste prihoda koje poduzeće evidentira na svojim računima ovise o vrstama aktivnosti koje obavlja poduzeće. Pogledajte kategorije i primjere, dobit,troškovi Fiksni i promjenjivi troškovi Troškovi su nešto što se može klasificirati na nekoliko načina, ovisno o svojoj prirodi. Jedna od najpopularnijih metoda je klasifikacija prema fiksnim troškovima i varijabilnim troškovima. Fiksni se troškovi ne mijenjaju s povećanjem / smanjenjem jedinica proizvodnje, dok varijabilni troškovi ovise isključivo o stopi produktivnosti itd.) U obliku tablica, grafikona ili grafikona. Ostale kartice u modelu prikazuju izvore financijskih podataka Izvori podataka u financijskom modeliranju Prikupljanje i korištenje pravih izvora podataka u financijskom modeliranju presudno je za uspjeh poslovanja. Financijsko modeliranje zahtijeva prikupljanje i po odjelima, poslovnim jedinicama ili linijama proizvoda, po godinama, tromjesečjima ili mjesecima.Fiksni se troškovi ne mijenjaju s povećanjem / smanjenjem jedinica proizvodnje, dok varijabilni troškovi ovise isključivo o stopi produktivnosti itd.) U obliku tablica, grafikona ili grafikona. Ostale kartice u modelu prikazuju izvore financijskih podataka Izvori podataka u financijskom modeliranju Prikupljanje i korištenje pravih izvora podataka u financijskom modeliranju presudno je za uspjeh poslovanja. Financijsko modeliranje zahtijeva prikupljanje i po odjelima, poslovnim jedinicama ili linijama proizvoda, po godinama, tromjesečjima ili mjesecima.Fiksni se troškovi ne mijenjaju s povećanjem / smanjenjem jedinica proizvodnje, dok varijabilni troškovi ovise isključivo o stopi produktivnosti itd.) U obliku tablica, grafikona ili grafikona. Ostale kartice u modelu prikazuju izvore financijskih podataka Izvori podataka u financijskom modeliranju Prikupljanje i korištenje pravih izvora podataka u financijskom modeliranju presudno je za uspjeh poslovanja. Financijsko modeliranje zahtijeva prikupljanje i po odjelima, poslovnim jedinicama ili linijama proizvoda, po godinama, tromjesečjima ili mjesecima.Financijsko modeliranje zahtijeva prikupljanje i po odjelima, poslovnim jedinicama ili linijama proizvoda, po godinama, tromjesečjima ili mjesecima.Financijsko modeliranje zahtijeva prikupljanje i po odjelima, poslovnim jedinicama ili linijama proizvoda, po godinama, tromjesečjima ili mjesecima.
Izgradnja modela konsolidacije
U ovom ćemo odjeljku korak po korak raščlaniti postupak modeliranja kako bismo detaljno objasnili detalje. Za ovaj model uzorka, projekti su glavne „poslovne jedinice“, sa svojim vlastitim prihodima i troškovima. Ovo je vrlo jednostavan model sa samo nekoliko ulaznih podataka, ali u stvarnom poslovnom okruženju modeli konsolidacije mogu biti prilično složeni i uključuju različite izvore podataka i dubinske izračune.
1. Stvorite radne knjige s oznakama koje odgovaraju projektima
FP&A analitičar FP&A analitičar Postanite FP&A analitičar u korporaciji. Opisujemo plaću, vještine, osobnost i obuku koji su vam potrebni za poslove FP&A i uspješnu financijsku karijeru. Analitičari, menadžeri i direktori FP&A odgovorni su za pružanje rukovoditeljima analize i informacija koje su im potrebne kako bi započeli izgradnju modela konsolidacije u Excelu stvaranjem više radnih knjiga. Svaki je projekt dodijeljen određenoj radnoj knjižici.
2. Utvrdite oznake stupaca i redaka od granulacije najviše do najniže razine
Za svaki projekt analitičar FP&A identificira potrebne stupce i retke. U ovom su modelu vrijeme (tj. Mjeseci) glavni stupac, a financijski mjerni podaci (ukupni prihodi, ukupni troškovi, dobit itd.) Glavni su stupci. Počevši od mjernih podataka najviše razine, analitičar će umetnuti retke za brojeve niže razine, poput raznih troškova. Osim pojedinih mjeseci, često postoji i stupac koji prikazuje rezultate tijekom cijele godine ili mjesečne prosjeke.
3. U tablice unesite relevantne podatke
Jednom kada su identificirani svi stupci i retci, analitičar FP&A unosi odgovarajuće informacije prikupljene iz financijskih izvještaja ili dobivene iz razvijanja upita o sirovim podacima. To su podaci koje treba ručno popuniti u tablicu, pa bi analitičar trebao koristiti font u drugoj boji (u ovom se uzorku koristi plava boja) kako bi razlikovao brojeve od onih koji će se izračunati.
4. Izračunajte financijske brojke pomoću tablica podataka
Uz sve željene informacije, analitičar FP&A može izračunati mjerne podatke koji nisu dostupni iz financijskih izvještaja ili drugih izvora. Mjerni podaci mogu biti brojke kao što su ukupni troškovi za svaki projekt, profitne marže i stope produktivnosti. U izračunima se obično koriste formule poput SUM, PROSJEČNA i SUMPRODUKCIJA. Analitičar bi uvijek trebao uključiti reference ćelija u svoje formule kako bi bolje pratio pogreške izračuna. Brojevi bi trebali biti prikazani crnom ili drugim bojama kako bi se razlikovali od ručno kodiranih podataka.
5. Potvrdite podatke uz financijske izvještaje
Nakon popunjavanja tablica podataka, analitičar bi uvijek trebao potvrditi podatke brojevima u financijskim izvještajima kako bi osigurao točnost. Ovo je vrlo presudan korak u izgradnji modela konsolidacije - onaj koji se mora dovršiti prije nego što se prijeđe na posljednjih nekoliko koraka.
6. Stvorite karticu sažetka ili konsolidacije
Kada se dovrše sve pojedinačne analize projekata, FP&A analitičar stvara sažetak ili konsolidacijski radni list kao prvu karticu modela. Ovo je stranica koja sažima sve financijske metrike projekta i predstavlja informacije na najvišoj razini koje su važne menadžerima i donositeljima korporativnih odluka. Analitičari mogu stvoriti tablice kako bi prikazali brojke kao što su ukupni prihod, ukupni troškovi, marže i postoci marže u cijelom poslu. Oni također mogu sadržavati informacije koje su korisne menadžerima u poboljšanju operativne učinkovitosti poput stope produktivnosti zaposlenika.
7. Ispunite ćelije pomoću referenci na ćelije iz pojedinih podataka o projektu
Sljedeći je korak umetanje brojeva u tablice sažetka pomoću formula. U formulama bi analitičar uvijek trebao koristiti reference ćelija s pojedinih kartica projekta, umjesto da jednostavno uključuje brojeve. To je potrebno kako bi se osiguralo da se u izračunima koriste prave brojke i kako bi se analitičaru omogućilo da se vrati i provjeri referentne ćelije ako postoje odstupanja.
8. Generirajte grafikone i grafikone za vizualizaciju sažetih podataka
Koristeći podatke u sažetim tablicama, analitičar ubacuje grafikone i grafikone kako bi informacije predstavio u značajnim i lako razumljivim formatima. Postoji nekoliko vrsta grafikona koje analitičari FP&A koriste za vizualizaciju podataka, pa jednostavno odaberite vrste koje bi najbolje predstavljale karakteristike podataka i analitičke trendove.
9. Predstavite model u profesionalnom i urednom formatu
Na kraju, očistite, formatirajte i uljepšajte model konsolidacije kako bi izgledao profesionalno. To je vrlo važno jer menadžerski tim ne želi vidjeti neuređenu nadzornu ploču na kojoj će financijske brojke biti teško razumjeti.
Preuzmite besplatni predložak
Unesite svoje ime i e-mail u obrazac ispod i preuzmite besplatni predložak odmah!
Povezana čitanja
Finance je službeni pružatelj financijskog modeliranja i vrednovanja analitičara FMVA® certifikacije Pridružite se 350.600+ studenata koji rade u tvrtkama poput Amazona, JP Morgana i Ferrarija i imaju zadatak da vam pomognu u napredovanju u karijeri.
Da biste nastavili učiti i razvijati svoje vještine, ovi dodatni besplatni izvori financija bit će vam od pomoći:
- Vrste financijskih modela Vrste financijskih modela Najčešći tipovi financijskih modela uključuju: 3 model izvještaja, DCF model, M&A model, LBO model, proračunski model. Otkrijte 10 najboljih vrsta
- Izgradnja financijskog modela u Excelu
- Najbolje prakse financijskog modeliranja Najbolji postupci financijskog modeliranja Ovaj članak daje čitateljima informacije o najboljim praksama financijskog modeliranja i jednostavan vodič za izgradnju financijskog modela.
- Besplatni vodič za financijsko modeliranje Vodič za besplatno financijsko modeliranje Ovaj vodič za financijsko modeliranje obuhvaća Excel-ove savjete i najbolje prakse o pretpostavkama, pokretačima, predviđanju, povezivanju tri izjave, DCF analizi, više