Garancijsko pismo odnosi se na pisanu obvezu koju su banke vodeće banke u SAD-u dale prema američkoj saveznoj korporaciji za osiguranje depozita, u SAD-u je od veljače 2014. bilo 6.799 komercijalnih banaka osiguranih od FDIC-a. Središnja banka zemlje je Savezna Rezervna banka, koja je postojala nakon donošenja Zakona o federalnim rezervama 1913. godine na zahtjev klijenta koji je sklopio ugovor o prodaji Ugovor o kupoprodaji Ugovor o prodaji i otkupu (SPA) predstavlja rezultat ključnih komercijalnih i cjenovnih cijena pregovori. U osnovi, utvrđuje dogovorene elemente dogovora, uključuje niz važnih zaštita svim uključenim stranama i pruža pravni okvir za dovršetak prodaje imovine. za kupnju robe od dobavljača,pružajući jamstvo da će kupac ispuniti obveze iz ugovora sklopljenog s dobavljačem.
Osim kupnje robe, jamstveno pismo može se izdati i u trgovini tehnologijom, ugovaranju i građevinarstvu, financiranju od financijske institucije, zakupu velike opreme, Ugovoru o zakupu opreme Ugovor o zakupu opreme ugovorni je ugovor kada je najmodavac, koji je vlasnik opreme, omogućuje najmoprimcu upotrebu opreme i deklaracije o uvozu i izvozu robe. Može se izdati i ako pisac poziva zatraži da pruži jamstvo da posjeduju osnovnu imovinu i da će je banka dostaviti ako se poziv izvrši.
Kada je potrebno jamstveno pismo?
1. Novi dobavljač
Kupac će novom dobavljaču često dostaviti jamstveno pismo, jer novi dobavljač nema povijest transakcija s kupcem, pa stoga postoji velika neizvjesnost između dviju strana. Praksa je najčešća kada kupac želi kupiti skupe strojeve i opremu, a dobavljač ne želi pružiti trgovački kredit Trgovinski kredit Trgovinski kredit je sporazum ili sporazum između agenata koji međusobno posluju i omogućava razmjenu robe. i usluge.
2. Start-up tvrtka
Tvrtke u ranoj fazi možda na početku nemaju dovoljno likvidnosti za financiranje kupnje robe i mogu zatražiti od banke da pruži jamstveno pismo prilikom kupnje takve robe. Također, budući da nemaju kreditnu povijest kod dobavljača, dobavljaču bi bilo nemoguće prosuđivati sposobnost tvrtke za plaćanje.
3. Posao s dobavljačem izvan uobičajenog područja trgovanja
Od tvrtki koje posluju u inozemstvu može se zatražiti da dobavljači dostave jamstveno pismo kako bi pokazali svoju predanost plaćanju proizvoda. To je zato što dobavljači mogu imati dodatnih troškova opskrbe robom izvan zemlje i žele jamstvo banke da će primiti uplate ako kupac ne plati.
Postupak izdavanja garancije
Tvrtka može zatražiti jamstveno pismo od banke kada ga dobavljač zatraži ili je nesigurno u mogućnosti tvrtke da plati isporučenu robu. Pri izdavanju jamstvenog pisma banka slijedi sljedeći postupak.
1. Ispitivanje i izdavanje garancije
Kad banka primi zahtjev za jamstvenim pismom, mora utvrditi ispunjava li klijent za to isto pravo. To čini provjerom temeljne transakcije, povijesti transakcija i drugih relevantnih materijala. Banka može zatražiti dodatne informacije ili dokumentaciju od klijenta ako je potrebno.
2. Naknade
Naknade se određuju primjenom načela i stopa utvrđenih propisima banke izdavateljice.
3. Izmjena i dopuna jamstvenog pisma
Prije nego što banka izda jamstveno pismo, može se izmijeniti i dopuniti ako to zahtijeva ili klijent kojem jamči ili korisnik. Predmet izmjena i dopuna može biti temeljna imovina, razdoblje valjanosti itd.
4. Naknada za jamstveno pismo
Nakon što dobavljač dostavi robu kupcu i zatraži odštetu od jamstvene banke u roku valjanosti, banka će obavijestiti kupca o zahtjevu. Tada će banka ispitati dokumente potraživanja i potvrditi da su u skladu s klauzulama potraživanja iz garancije. Ako je banka zadovoljna potraživanjem, plaća dobavljaču iznos u iznosu jednakom iznosu obavljenog posla.
5. Postgarancijsko upravljanje
Nakon što je banka izvršila plaćanja dobavljaču, ažurira evidenciju kupca kako bi odražavala promjene. Banka također pohranjuje jamstveno pismo i provjerava odražavaju li stvarne transakcije. Nakon što banka potvrdi oslobađanje od jamstvenog pisma jamstvene odgovornosti, opoziva jamstvo i vraća kreditnu liniju od kupca, ili ako postoji višak, vraća kupcu.
Primjer
Pretpostavimo da je tvrtka ABC proizvođač i dobavljač čelika u državi Kalifornija. XYZ, građevinska tvrtka, redoviti je kupac ABC-a i sklopio je novi ugovor za izgradnju projekta Ciparski grad za koji se predviđa da će koštati 6,8 milijardi dolara. Tvrtka XYZ zatražila je od ABC-a da im na gradilištu isporuči čelik vrijedan 500 milijuna američkih dolara na Cipru u Europi. Međutim, budući da je Europa izvan područja trgovine ABC-a, želi da im XYZ dostavi jamstveno pismo prije nego što započnu ugovor.
XYZ se obraća M&N banci kako bi pružio jamstveno pismo kako bi dobavljač mogao započeti s isporukom materijala na web mjestu. Banka potvrđuje ispunjava li XYZ uvjete za jamstveno pismo, a nakon što zadovolji, nastavlja s izdavanjem pravnog dokumenta za 500 milijuna američkih dolara s rokom valjanosti od 180 dana kompaniji ABC. Po primanju garancije ABC nastavlja isporučivati čelik na gradilište na Cipru. Ako XYZ ne plati čelik, ABC ima pravo tražiti naknadu štete od M&N banke u roku od 180 dana za iznos jednak vrijednosti predviđenoj u jamstvenom pismu.
Akreditiv nasuprot pismu garancije
Akreditiv i jamstvo imaju puno sličnosti, ali to su dvije različite stvari. Akreditiv, poznat i kao dokumentarni kredit, djeluje kao zadužnica financijske institucije i predstavlja obvezu banke da izvrši plaćanja nakon što se ispune određeni uvjeti. Nakon što banka potvrdi da su uvjeti ispunjeni i provjereni, ona sredstva prenosi izvršitelju uvjeta. Akreditiv je osiguran kolateralom ili kreditom kupca.
S druge strane, garancija je slična akreditivu, ali s jednom razlikom - plaća ili prodavatelja ili kupca ako drugi ne ispunjava zahtjeve transakcije. Na primjer, ako dobavljač od kupca zatraži jamstveno pismo, ali kupac ne podmiruje plaćanje, prodavatelj ima pravo zahtijevati naknadu od banke. Slično tome, ako je kupac dužan platiti pošiljku prije isporuke i ako je od dobavljača zatražio jamstveno pismo, kupac može zahtijevati naknadu od banke izdavatelja ako plaćena roba nije isporučena.
Povezana čitanja
Finance je vodeći pružatelj tečajeva financijske analize, uključujući financijsko modeliranje i procjenu vrijednosti (FMVA) ™ FMVA® certifikacija Pridružite se 350.600+ studenata koji rade u tvrtkama poput Amazona, JP Morgana i programa certificiranja Ferrari. Da biste vam pomogli u napredovanju u karijeri, pogledajte dodatne financijske resurse u nastavku:
- Prodaja kredita Prodaja kredita Prodaja kredita odnosi se na prodaju u kojoj će se dužni iznos platiti naknadno. Drugim riječima, prodaja kredita je kupnja koju izvrše kupci koji u trenutku kupnje ne izvrše uplatu u cijelosti, u gotovini.
- Pismo namjere Pismo namjere (LOI) Preuzmite predložak pisma namjere Finance (LOI). LOI opisuje uvjete i ugovore transakcije prije potpisivanja konačnih dokumenata. Glavne točke koje se obično uključuju u pismo namjere uključuju: pregled i strukturu transakcija, vremensku traku, dubinsku analizu, povjerljivost, ekskluzivnost
- Ugovor o zajmodavcima Ugovor o zajmodavcima Ugovor o zajmodavcima, koji se obično naziva i ugovor o zajmodavcima, dokument je potpisan između jednog ili više vjerovnika, koji unaprijed određuje kako se rješavaju njihovi konkurentski interesi i kako raditi u tandemu u službi njihovog zajedničkog zajmoprimca.
- Ugovori o dugu Ugovori o dugu Ugovori o dugu su ograničenja koja zajmodavci (vjerovnici, imatelji duga, investitori) postavljaju na ugovore o zajmu kako bi ograničili radnje zajmoprimca (dužnika).