Varijabilno univerzalno životno osiguranje polica je životnog osiguranja koja gradi novčanu vrijednost. Akumulirani novac u polici može se uložiti na više različitih načina. Ulaganja odabire ugovaratelj osiguranja, u skladu sa svojim financijskim ciljevima i rizikom. Rizik U financijama je rizik vjerojatnost da će se stvarni rezultati razlikovati od očekivanih. U modelu određivanja cijena kapitalne imovine (CAPM) rizik se definira kao nestabilnost prinosa. Koncept "rizika i povrata" jest da bi rizičnija imovina trebala imati veće očekivane prinose kako bi nadoknadila investitorima veću volatilnost i povećani rizik. tolerancija.
Varijabilne univerzalne politike razlikuju se od politika cijelog života jer ne postoji doba "obdarenosti". Dob zadužbine - obično vezana za 100 godina - je dob ugovaratelja osiguranja u kojoj će novčana vrijednost police biti potpuno jednaka navedenom iznosu smrtne naknade.
Sažetak:
- Varijabilno univerzalno životno osiguranje (VUL) vrsta je police koja gradi novčanu vrijednost.
- VUL premije su vrlo fleksibilne, u rasponu od minimalnih mjesečnih do maksimalno dopuštenih mjesečnih uplata.
- Varijabilna univerzalna životna politika nudi prednost nekoliko poreznih pogodnosti, ali dolazi s visokim administrativnim troškovima.
Kako funkcionira varijabilno univerzalno životno osiguranje?
"Univerzalna" komponenta znači da ugovaratelj osiguranja može fleksibilno vršiti plaćanja, uz premije koje se mogu kretati sve do maksimuma dopuštenog od strane američke Uprave poreza. Jedini uvjet za mjesečne premije jest da ispunjavaju određeni minimalni iznos potreban za održavanje politike na snazi.
Ako u polici postoji dovoljna novčana vrijednost za pokrivanje potrebnog minimalnog iznosa mjesečne premije, osiguranik uopće nije dužan izvršiti nikakvu isplatu. Minimalna uplata jednostavno će se povući iz postojeće gotovinske vrijednosti police. (To se izravno razlikuje od cjeloživotnog osiguranja koje dolazi s fiksnim premijama koje treba platiti kako polica ne bi prestala vrijediti.)
"Varijabilna" komponenta imena referenca je na činjenicu da ugovaratelj osiguranja može ulagati u izbor instrumenata, poput dionica i obveznica, pa se, prema tome, povrati ulaganja mogu, i bit će, različiti. Neke politike nude više od 30 zasebnih podračuna za ulaganje u gotovo bilo koju vrstu imovine.
Struktura osiguranja VUL
Da bi bilo jednostavnije, varijabilno univerzalno životno osiguranje kombinacija je oba štednog elementa Štedni račun Štedni račun je tipični račun u banci ili kreditnoj uniji koji omogućava pojedincu da položi, osigura ili podigne novac kada se za tim ukaže potreba . Štedni račun obično plaća neke kamate na depozite, iako je stopa prilično niska. i naknada za smrt. VUL politika omogućuje veću fleksibilnost kako bi se njome moglo lakše upravljati. Premije se uplaćuju u komponentu štednje. Sama komponenta štednje dalje se dijeli na podračune koji se mogu uložiti u širok raspon imovine, kao što je gore spomenuto.
Porezne prednosti VUL osiguranja
Postoji nekoliko poreznih pogodnosti koje dolaze s promjenjivom univerzalnom životnom politikom. Zapravo su porezne pogodnosti jedan od primarnih razloga za odabir VUL police u odnosu na ostala životna osiguranja Osiguravatelji života i zdravlja Osiguravatelji života i zdravlja (L&H) tvrtke su koje osiguravaju rizik od gubitka života i zdravstvene troškove nastale zbog bolesti ili ozljeda. Kupac - kupac police osiguranja - plaća premiju osiguranja za pokriće. mogućnosti. Slijede ključne porezne pogodnosti koje nude politike VUL-a:
- Osiguranik može podići novac sa polise, neoporezivo, u obliku zajmova (do ukupnog iznosa akumulirane vrijednosti police).
- Porezi na dobit od ulaganja u policu odgađaju se dok ugovarač ne povuče novčanu vrijednost police u mirovini.
- Naknade za smrt koje se isplaćuju osiguranicima ne podliježu porezu na dohodak (iako u nekim državama mogu biti podložne porezu na imovinu).
Loša strana VUL osiguranja
Iako varijabilne univerzalne police životnog osiguranja nude fleksibilnost i značajne porezne olakšice, one obično uključuju vrlo visoke administrativne troškove (do nekoliko tisuća dolara). VUL police su proizvodi prodaje visokih provizija za osiguravajuće agente. Komisija za izdašne provizije odnosi se na naknadu isplaćenu zaposleniku nakon izvršenja zadatka, a to je da prodaja određenog broja proizvoda ili usluga često mora biti pokrivena administrativnim troškovima politike.
Više resursa
Finance nudi financijsko modeliranje i vrednovanje analitičara (FMVA) ™ FMVA® certificiranje Pridružite se 350.600+ učenika koji rade u tvrtkama poput Amazona, JP Morgana i Ferrari certifikacijskog programa za one koji žele svoju karijeru podići na višu razinu. Da biste nastavili učiti i razvijati svoju bazu znanja, istražite dodatne relevantne financijske resurse u nastavku:
- 457 Plan 457 Plan Plan 457 je vrsta mirovinskog plana s odgodom naknade s odgodom poreza. Plan je nekvalificiran; ne ispunjava smjernice
- Posrednik za komercijalno osiguranje Posrednik za komercijalno osiguranje Posrednik za komercijalno osiguranje je pojedinac čiji je zadatak da djeluje kao posrednik između pružatelja osiguranja i kupaca. Postojanje komercijalnih brokera osiguranja uvelike pomaže u sprečavanju kupaca da se izgube u moru pouzdanih i beskrupuloznih pružatelja osiguranja.
- Kontinuirano složeni povrat kontinuirano složene kamate Kontinuirano složene kamate su kamate koje se računaju na početnu glavnicu, kao i sve zarađene kamate. Ideja je da će glavnica primati kamate u svim vremenskim razdobljima, umjesto na diskretan način u određenim vremenskim trenucima.
- Omjer troškova upravljanja (MER) Odnos troškova upravljanja (MER) Omjer troškova upravljanja (MER) - koji se naziva i jednostavno omjer troškova - naknada je koju moraju platiti dioničari uzajamnog fonda ili fonda kojim se trguje na burzi (ETF) . MER ide prema ukupnim troškovima koji se koriste za vođenje takvih sredstava.