Financiranje imovine vrsta je zaduživanja koja se odnosi na imovinu poduzeća. U financiranju imovine, tvrtka koristi svoj postojeći inventar, potraživanja Računi Potraživanja Računi potraživanja (AR) predstavljaju kreditnu prodaju poduzeća, koja još nisu u potpunosti plaćeni od strane kupaca, tekuću imovinu u bilanci. Tvrtke omogućuju svojim klijentima da plaćaju u razumnom, produljenom vremenskom razdoblju, pod uvjetom da su uvjeti dogovoreni. , ili kratkoročne investicije za osiguravanje kratkoročnog financiranja.
Sredstva se koriste na dva načina:
Prva uključuje tvrtke koje koriste financiranje kako bi osigurale korištenje imovine, uključujući opremu, strojeve, imovinu i ostalu kapitalnu imovinu. Tvrtka će imati pravo na punu upotrebu imovine tijekom određenog vremenskog razdoblja i redovito će vršiti uplate zajmodavcu za upotrebu imovine.
Druga varijacija financiranja imovine koristi se kada tvrtka želi osigurati zajam zalaganjem imovine koju posjeduju kao instrument osiguranja Zalog osiguranja je sredstvo ili svojstvo koje pojedinac ili subjekt nudi zajmodavcu kao jamstvo za zajam. Koristi se kao način za dobivanje zajma, djelujući kao zaštita od potencijalnog gubitka zajmodavca ako zajmoprimac ne izvrši svoje uplate. . Tradicionalnim zajmom financiranje se daje na temelju kreditne sposobnosti tvrtke i perspektive njenog poslovanja i projekata.
Krediti dati kroz financiranje imovine određuju se prema vrijednosti same imovine. Može biti učinkovita alternativa kada poduzeće nije kvalificirano za osiguravanje tradicionalnog financiranja.
Sažetak
- Financiranje imovine koristi se na dva načina: kako bi se osiguralo korištenje imovine i kako bi se osiguralo financiranje iz zajma.
- Oboje osiguravaju financijsku fleksibilnost za tvrtku povećavanjem kratkoročnog financiranja i obrtnog kapitala.
- Više tvrtki može se kvalificirati za financiranje imovine u usporedbi s tradicionalnim financiranjem, jer se imovina koristi kao zalog.
Zašto koristiti financiranje imovine?
1. Osiguranje upotrebe imovine
Kapitalni izdaci za izravnu kupnju imovine mogu opteretiti obrtni kapital formule obrtnog kapitala Formula obrtnog kapitala je kratkotrajna imovina umanjena za tekuće obveze. To je mjera kratkoročne likvidnosti tvrtke; ono što ostaje u bilanci i novčanom tijeku. Korištenje financiranja imovine osigurava tvrtki imovinu koja im je potrebna za rad i rast uz održavanje financijske fleksibilnosti za alokaciju sredstava na drugo mjesto.
Izravna kupnja imovine može biti skupa, rizična i spriječiti širenje tvrtke. Financiranje imovine pruža održivu mogućnost stjecanja imovine koja je potrebna poduzeću bez pretjeranih troškova.
Uz financiranje imovine, zajmodavci (banke i financijske institucije) i zajmoprimci (tvrtke) imaju koristi od ove strukture. Financiranje imovine sigurnije je za zajmodavce od pozajmljivanja tradicionalnog zajma.
Tradicionalni zajam zahtijeva posudbu velike svote sredstava za koju se banka nada da će se vratiti. Kad banka posudi imovinu, znaju da će moći barem povratiti vrijednost imovine. Osim toga, ako zajmoprimci ne izvrše plaćanja, zajmodavac može zaplijeniti imovinu.
2. Osiguranje zajma putem imovine
Financiranje imovine također uključuje tvrtku koja želi osigurati zajam korištenjem imovine iz njihove bilance založene kao zalog. Tvrtke će koristiti financiranje imovine umjesto tradicionalnog financiranja, jer se pozajmljivanje određuje vrijednošću imovine, a ne kreditnom sposobnošću tvrtke.
Ako bi tvrtka zatajila zajmove, oduzela bi im se imovina. Imovina založena pod takvim zajmovima može uključivati PP&E PP&E (nekretnine, postrojenja i oprema) PP&E (nekretnine, postrojenja i oprema) jedna je od temeljnih dugotrajnih imovina koja se nalazi u bilanci. Na PP&E utječu kapitalna ulaganja, amortizacija i stjecanje / raspolaganje osnovnom imovinom. Ta imovina igra ključnu ulogu u financijskom planiranju i analizi poslovanja tvrtke i budućih izdataka, zaliha, potraživanja i kratkoročnih ulaganja.
Rane faze i manja poduzeća često nailaze na problem s zajmodavcima jer im nedostaje kreditna ocjena. Bonitetna ocjena. Kreditna ocjena je mišljenje određene kreditne agencije u pogledu sposobnosti i volje subjekta (vlade, poduzeća ili pojedinca) da ispuni svoje obveze. financijske obveze u potpunosti i unutar utvrđenih rokova. Kreditna ocjena također označava vjerojatnost da dužnik ne izvrši svoje obveze. ili evidencija kako biste osigurali tradicionalni zajam. Kroz financiranje imovine mogu dobiti zajam na temelju imovine koja im je potrebna za osiguravanje financiranja za njihovo svakodnevno poslovanje i rast.
Obično se koristi za kratkoročne potrebe financiranja za povećanje kratkoročnog novca i obrtnog kapitala. Sredstva će se usmjeravati na brojne stavke, kao što su plaće zaposlenika, isplate dobavljačima i druge kratkoročne potrebe.
Do kredita je obično lakše i brže doći, što ga čini privlačnim za sve tvrtke. S manje zavjeta i ograničenja, oni su fleksibilniji za upotrebu. Zajmovi su obično popraćeni fiksnom kamatnom stopom, što pomaže tvrtki u upravljanju svojim proračunima i novčanim tokovima.
Pet vrsta financiranja imovine
1. Najam kupnje
Kod kupnje najma zajmodavac imovinu kupuje u ime zajmoprimca. Zajmoprimac će platiti zajmodavcu kako bi vremenom isplatio imovinu. U to vrijeme imovina je u vlasništvu zajmodavca dok se zajam ne isplati. Nakon što se izvrši konačno plaćanje, zajmoprimac će dobiti mogućnost kupnje sredstva po nominalnoj stopi.
2. Najam opreme
Najam opreme popularne su opcije za financiranje imovine zbog slobode i fleksibilnosti s kojom dolazi. Za zakup opreme, poduzeće (zajmoprimac) će sklopiti ugovorni ugovor Ugovor o zakupu opreme Ugovor o zakupu opreme ugovorni je ugovor kada najmodavac, koji je vlasnik opreme, omogućava najmoprimcu da koristi opremu s zajmodavcem na korištenje oprema za svoje poslovanje na dogovoreno vremensko razdoblje.
Tvrtka vrši plaćanja do isteka ugovornog razdoblja. Jednom kada se zakup povuče, poduzeće može vratiti unajmljenu opremu, produžiti zakup, nadograditi na najnoviju opremu ili izravno kupiti opremu.
3. Operativni najam
Operativni najam sličan je najmu opreme, osim što se operativni najam obično koristi kraće vremensko razdoblje, a ne puni vijek trajanja imovine. Kao rezultat toga, operativni najam često je jeftinija opcija jer se sredstvo posuđuje na kraće vrijeme.
Isplate se odražavaju samo u vrijeme kada se sredstvo koristi, a ne u punoj vrijednosti sredstva. Operativni najam koristan je za tvrtke koje traže kratkotrajnu upotrebu opreme kako bi zadovoljile svoje potrebe.
4. Financijski zakup
Značajka financijskog najma je da dužnik za vrijeme trajanja najma preuzima sva prava i obveze vlasništva. Zajmoprimac snosi odgovornost za održavanje imovine tijekom trajanja najma.
5. Refinanciranje imovine
Refinanciranje imovine koristi se kada poduzeće želi osigurati zajam zalaganjem imovine koja trenutno posjeduje kao zalog. Imovina, uključujući imovinu, vozila, opremu, pa čak i potraživanja, koristi se za kvalificiranje za zaduživanje. Umjesto da banka procjenjuje poslovanje po kreditnoj sposobnosti, banka će vrednovati založenu imovinu i stvoriti veličinu zajma na temelju vrijednosti imovine.
Ključni za poneti
Dvije vrste financiranja imovine pružaju fleksibilne mogućnosti tvrtkama i njihovoj upotrebi imovine. Kada se financiranje imovine koristi za dobivanje upotrebe imovine od zajmodavca, novčani tijek i obrtni kapital tvrtke manje su opterećeni.
Druga varijacija financiranja imovine koristi se kada poduzeće želi osigurati zajam svojom imovinom založenom kao zalog. Zajmove je obično lakše dobiti jer se zajam daje na temelju vrijednosti imovine, a ne na osnovu kreditne sposobnosti. Kreditna sposobnost Kreditna sposobnost, jednostavno rečeno, je koliko je kredit "vrijedan" ili zaslužan. Ako je zajmodavac uvjeren da će zajmoprimac pravodobno ispuniti svoju dužničku obvezu, zajmoprimac se smatra kreditno sposobnim. tvrtke.
Dodatni resursi
Finance je službeni davatelj usluga globalnog certificiranog bankarskog i kreditnog analitičara (CBCA) ™ CBCA ™ certificiranje Akreditacija certificiranog bankarskog i kreditnog analitičara (CBCA) ™ globalni je standard za kreditne analitičare koji pokriva financije, računovodstvo, kreditnu analizu, analizu novčanog toka , modeliranje saveza, otplata zajma i još mnogo toga. program certificiranja, osmišljen kako bi pomogao svima da postanu financijski analitičari svjetske klase. Da biste nastavili napredovati u karijeri, bit će vam korisni dodatni resursi u nastavku:
- Bridge financiranje Bridge financiranje Bridge financiranje oblik je privremenog financiranja namijenjen pokrivanju kratkoročnih troškova tvrtke do trenutka kada se redovito dugoročno financiranje
- Kapitalni izdaci Kapitalni izdaci Kapitalni izdaci odnose se na sredstva koja poduzeće koristi za kupnju, poboljšanje ili održavanje dugotrajne imovine radi poboljšanja učinkovitosti ili kapaciteta tvrtke. Dugotrajna imovina obično je fizička i ima vijek trajanja više od jednog obračunskog razdoblja.
- Kvaliteta zaloga Kvaliteta zaloga Kvaliteta zaloga povezan je s ukupnim stanjem određene imovine koju poduzeće ili pojedinac želi staviti kao zalog prilikom posuđivanja sredstava
- Kratkoročni zajam Kratkoročni zajam Kratkoročni zajam je vrsta zajma koji se dobiva za potporu privremenoj osobnoj ili poslovnoj potrebi za kapitalom. Kako je riječ o vrsti kredita, uključuje iznos posuđenog kapitala i kamate koje treba platiti do određenog roka dospijeća, koji je obično u roku od godinu dana od dobivanja kredita.