Varijabilna anuitizacija vrsta je anuitetne opcije koja osigurava promjenu iznosa primanja dohotka od osiguranika, ovisno o investicijskim rezultatima anuiteta. Opciju varijabilne anuitizacije mora odrediti osiguratelj tijekom određene faze ugovora, koja je poznata kao faza anuitizacije.
Tijekom faze anuitizacije, ugovaratelj osiguranja može zamijeniti akumuliranu vrijednost svoje anuitete u zamjenu za stalan tok redovnih isplata dohotka. Redovita plaćanja mogu biti zajamčena tijekom života ugovaratelja osiguranja ili tijekom određenog broja godina.
Sažetak
- Varijabilna anuitizacija vrsta je anuitetne opcije koja osigurava promjenu iznosa primanja dohotka od osiguranika, ovisno o investicijskim rezultatima anuiteta.
- Život anuiteta sastoji se od dvije faze, tj. Faze akumulacije i faze anuitizacije.
- Odluka za fiksnu anuitizaciju znači da će, bez obzira na uspješnost svog portfelja, ugovaratelj osiguranja uvijek dobiti isti iznos novca po povremenoj isplati anuitetnog dohotka.
Što znači "anuitizirati"?
Anuitizirati znači "preokrenuti prekidač" i početi uzimati prihod od rente. Omogućuje pretvaranje računa osiguranika iz nečega što može ili ne mora rasti u nešto što postaje stalni izvor prihoda. Stoga se anuitizacija može smatrati sustavnomplan plaćanja.
Faze anuiteta
Život anuitete sastoji se od dvije faze, i to:
Faza 1 - Akumulacija
U fazi akumulacije investitor u osnovi dodaje anuitetu. Sva zarada koja može pripasti ugovaratelju osiguranja tijekom akumulacije izuzeta je od razmatranja pod prihodom u svrhu izračuna tekućeg poreza na dohodak Porez na dobit koji se plaća Porez na dohodak izraz je koji se daje poreznoj obvezi poslovne organizacije prema državi u kojoj djeluje. Iznos obveze temeljit će se na njenoj profitabilnosti tijekom određenog razdoblja i primjenjivim poreznim stopama. Obveza poreza ne smatra se dugoročnom obvezom, već tekućom obvezom,.
U trenutku zamjene, kada ugovaratelj osiguranja želi početi primati prihod od anuiteta, može povući novac ili poništiti svoj ugovor. Ovdje mogu odabrati primanje fiksnih ili varijabilnih plaćanja.
Faza 2 - Anuitizacija
Tijekom faze anuitizacije fiksni postotak ili iznos od svake uplate koju je primio osiguranik smatra se neoporezivom prijavom. Međutim, preostali saldo istih je oporeziv. Vrijedi samo za prihod primljen od anuiteta koji su kupljeni dolarima nakon oporezivanja.
S druge strane, anuitetni prihod koji se može povući povlačenjem može biti oporeziv jer se smatra prihodom, a može se dogoditi sve dok se ne povuče sva zarada.
Po povlačenju sve zarade postaju neoporezivi prinosi. To je zato što se radi o prinosima koji su stečeni od izvornog ulaganja u anuitet, koje je već oporezovano. Za anuitete kupljene korištenjem dolara prije oporezivanja, sav naknadno obračunati prihod smatra se oporezivim.
Prednosti varijabilne anuitizacije
Odluka za fiksnu anuitizaciju znači da će, bez obzira na uspješnost svog portfelja, ugovaratelj osiguranja uvijek dobiti isti iznos novca po povremenoj isplati anuitetnog dohotka. Iznos ostaje konstantan tijekom života rente.
Odabir varijabilne rente znači da će se prihod koji će primatelj rente razlikovati ovisno o učinku anuitetnih ulaganja. Dakle, izbor načina primanja isplate iz anuiteta ovisi o iznosu rizika koji je ugovaratelj osiguranja spreman preuzeti u usporedbi s iznosom povrata koji želi ili očekuje.
Mane varijabilne anuitizacije
Kupnja rente zahtijeva zaključavanje određenog iznosa sredstava u određeni proizvod. Proizvod može raditi ili ne mora raditi onako dobro kao što se očekivalo. Štoviše, vrijednosti varijabilnih anuiteta povezane su s izvedbom financijskih instrumenata, kao što su uzajamni fondovi Uzajamni fondovi Uzajamni fond je skup novca prikupljen od mnogih ulagača u svrhu ulaganja u dionice, obveznice ili druge vrijednosne papire. Uzajamni fondovi u vlasništvu su skupine investitora, a njima upravljaju profesionalci. Saznajte o raznim vrstama fondova, njihovom radu i prednostima i kompromisima ulaganja u njih, koje može odabrati vlasnik rente.
Povezana čitanja
Finance je službeni davatelj usluga globalnog certificiranog bankarskog i kreditnog analitičara (CBCA) ™ CBCA ™ certificiranje Akreditacija certificiranog bankarskog i kreditnog analitičara (CBCA) ™ globalni je standard za kreditne analitičare koji pokriva financije, računovodstvo, kreditnu analizu, analizu novčanog toka , modeliranje saveza, otplata zajma i još mnogo toga. program certificiranja, osmišljen kako bi pomogao svima da postanu financijski analitičari svjetske klase. Kako biste nastavili napredovati u karijeri, dodatni resursi za financije u nastavku bit će vam korisni:
- 401 (k) Plan 401 (k) Plan Plan 401 (k) plan je mirovinske štednje koji omogućava zaposlenicima da uštede dio svoje plaće prije oporezivanja doprinoseći mirovinskom fondu
- Mirovinski fond Mirovinski fond Mirovinski fond je fond koji akumulira kapital koji se isplaćuje kao mirovina zaposlenicima kad se povuku na kraju karijere.
- Sklonost riziku Definicija nesklonom riziku Netko tko je nesklon riziku ima karakteristiku ili osobinu da više voli izbjegavanje gubitka nego ostvarivanje dobiti. Ova je karakteristika obično vezana uz ulagače ili sudionike na tržištu koji preferiraju ulaganja s nižim prinosima i relativno poznatim rizicima od ulaganja s potencijalno većim prinosima, ali također s većom nesigurnošću i većim rizikom.
- Varijabilno životno osiguranje Varijabilno životno osiguranje Varijabilno životno osiguranje oblik je životnog osiguranja koji kombinira karakteristike životnog osiguranja i ulaganja. Karakteristike: zajmovi s policama